Liquiditätskennzahlen

Working Capital (Nettoumlaufvermögen)

Liquidität 1. Grades (Barliquidität; Cash Ratio)

Liquidität 2. Grades (auf kurze Sicht; Quick Ratio)

Liquidität 3. Grades (auf mittlere Sichr; Current Ratio)

Brutto-Liquidiät

Netto-Liquidität

Debitorenlaufzeit in Tagen

Kreditorenlaufzeit in Tagen

Cash Flow (Zahlungsmittelüberschuss) operatives Geschäft

Cash Flow Investitionstätigkeit

Cash Flow Finanztätigkeit

Cash Flow (gesamt)

Brutto Cash Flow

Netto Cash Flow

Free Cash Flow

CVA Cash Value Added

Cash-Flow-Rate

Working Capital (Nettoumlaufvermögen)

Umlaufvermögen zu kruzfristigem Fremdkapital

Liquidität 1. Grades (Barliquidität; Cash Ratio)

Flüssige Mittel zu kurzfristigem Fremdkapital

Liquidität 2. Grades (auf kurze Sicht; Quick Ratio)

Umlaufvermögen - Vorräte

zu kurzfristigem Fremdkapital

Liquidität 3. Grades (auf mittlere Sichr; Current Ratio)

Umlaufvermögen

zu kurzfristigem Fremdkapital

Brutto-Liquidiät

Free-Cash-Flow + flüssige Mittel Anfangsbestand

- Geldanalgen + Kreditaufnahme + Darlehensforderungen

Netto-Liquidität

Brutto-Liquidität - Kreditstand- Genussrechtsverbindlichkeiten

Debitorenlaufzeit in Tagen

Forderrungen aus Lieferungen und Leistungen x 360

zu Nettoumsatz

Kreditorenlaufzeit in Tagen

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen x 360

zu Materialaufwand

Cash Flow (Zahlungsmittelüberschuss) operatives Geschäft

Operativer Cash Flow

Cash Flow Investitionstätigkeit

Investiver Cash-Flow

Cash Flow Finanztätigkeit

Finanz Cash Flow

Cash Flow (gesamt)

Zahlungsüberschuss

Brutto Cash Flow

Cash Flow + Steuern

Netto Cash Flow

Brutto Cash Flow - Steuern - Rücklagenbildung

Free Cash Flow

Netto Cash Flow + Zuwachs Working Capital - Investitionen

CVA Cash Value Added

Brutto Cas Flow - Abschreibungen

- (Kapitalkostenzins x Bruttoinvestitionen)

Cash-Flow-Rate

Cash Flow zu Umsatzerlöse